ADGD0040 Gestión fiscal en la empresa

Entre los principales resultados previstos se encuentran:

1. 01Identificar las obligaciones tributarias en función de la tipología de empresa.
2. 02Identificar las obligaciones en función de cada tributo.
3. 03Comprender el funcionamiento global del sistema tributario español y su impacto en el ámbito empresarial.
4. 04Identificar y diferenciar los tipos de impuestos, calendarios fiscales, y obligaciones específicas según el tipo de empresa.
5. 05Analizar casos prácticos para aplicar los conocimientos adquiridos sobre fiscalidad en distintos contextos empresariales.
6. 06Desarrollar habilidades para la planificación fiscal eficiente, integrando el conocimiento de los calendarios y obligaciones fiscales.
7. 07Evaluar críticamente cómo las distintas obligaciones fiscales afectan la toma de decisiones en empresas de diferentes tamaños y sectores.
8. 08Fomentar una comprensión profunda de la importancia de la conformidad fiscal y las consecuencias del incumplimiento en el entorno empresarial.
9. 09Aplicar estrategias para la gestión efectiva del flujo de caja y recursos financieros en relación con los requisitos fiscales.
10. 10Crear un marco de referencia para mantenerse actualizado sobre cambios y novedades en la legislación fiscal, asegurando así el cumplimiento continuo y la optimización fiscal.
11. 11Recordar los conceptos clave y procedimientos relacionados con el inicio de actividades empresariales, el censo de empresarios y retenedores, y el Impuesto de Actividades Económicas (IAE).
12. 12Comprender la importancia y el impacto de una correcta planificación y gestión al inicio de la actividad empresarial, así como la relevancia del censo de empresarios y retenedores y el IAE en el contexto empresarial.
13. 13Aplicar los conocimientos adquiridos para realizar procedimientos prácticos, como la inscripción en el censo y el cálculo de la cuota del IAE, en contextos empresariales simulados.
14. 14Analizar diferentes escenarios empresariales para identificar los requisitos y obligaciones específicos en cada caso, evaluando cómo la correcta aplicación de estos conocimientos influye en el éxito y la legalidad de las actividades empresariales.
15. 15Evaluar estrategias de planificación fiscal y su efecto en la optimización de la carga tributaria, utilizando ejemplos prácticos para ilustrar la aplicación efectiva de estas estrategias.
16. 16Comprender la estructura y función general del Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA), proporcionando una visión global de este sistema tributario.
17. 17Identificar el hecho imponible y quiénes son los sujetos pasivos en el contexto del IVA, reconociendo diferentes escenarios donde este impuesto es aplicable.
18. 18Determinar el ámbito territorial de aplicación del IVA, entendiendo cómo se aplica en diferentes regiones y bajo diversas circunstancias.
19. 19Analizar las distintas obligaciones asociadas con el IVA, incluyendo los requisitos de declaración, pago y documentación.
20. 20Distinguir entre los diferentes tipos de tasas del IVA (estándar, reducido, cero), comprendiendo los criterios para cada tasa y su aplicación en varios contextos.
21. 21Evaluar el impacto del IVA en las operaciones comerciales y estrategias de precios, considerando su papel en la carga fiscal total de una empresa.
22. 22Aplicar el conocimiento teórico del IVA a situaciones prácticas de negocio, resolviendo problemas relacionados con el cálculo y cumplimiento del IVA.
23. 23Desarrollar estrategias para una gestión eficaz del IVA y la planificación en un entorno empresarial, enfocándose en el cumplimiento y la optimización.
24. 24Comprender la naturaleza y el propósito de las retenciones fiscales en el sistema tributario.
25. 25Identificar las diferentes categorías de rentas que están sujetas a retenciones.
26. 26Analizar las obligaciones fiscales tanto de los retenedores como de los beneficiarios en el contexto de las retenciones.
27. 27Calcular las retenciones aplicables en diversas situaciones y tipos de rentas.
28. 28Distinguir entre los distintos escenarios y casos especiales donde se aplican las retenciones.
29. 29Aplicar los conocimientos adquiridos en ejemplos prácticos y situaciones reales.
30. 30Evaluar las implicaciones fiscales de las retenciones en la planificación financiera y empresarial.
31. 31Desarrollar habilidades para la gestión efectiva de las obligaciones relacionadas con las retenciones en la práctica profesional.
32. 32Reflexionar sobre el impacto de las retenciones en la economía y en la sociedad.
33. 33Interpretar la legislación y las normativas vigentes sobre las retenciones fiscales.
34. 34Recordar los conceptos fundamentales y la terminología relacionada con el Impuesto de Sociedades y el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF).
35. 35Entender la estructura, función y diferencias clave entre el Impuesto de Sociedades y el IRPF.
36. 36Aplicar los principios básicos de ambos impuestos a ejemplos concretos y situaciones reales.
37. 37Analizar las similitudes y diferencias entre el Impuesto de Sociedades y el IRPF, evaluando sus impactos en diferentes contextos.
38. 38Evaluar las implicaciones de las decisiones fiscales y empresariales basadas en la comprensión de estos impuestos.
39. 39Crear estrategias de planificación fiscal efectivas que integren el conocimiento adquirido sobre ambos impuestos y sus aplicaciones en escenarios variados.